여신전문금융업 감독규정 일부개정규정(안) 규정변경예고

• 1 -

규제영향분석서

여신전문금융업감독규정

<목차>

소관부처및작성자인적사항소관부처금융위원회작성자이름이지호담당부서(과)중소금융과직급행정사무관국장윤창호연락처02-2100-2983과장홍성기이메일fsc0143@mail.go.kr정책책임자직위성명(서명)

• 1.민간중금리대출 인정기준 정비2.대손충당금 등 적립기준 정비
• 2 -

<규제개요>기본정보1.규제사무명민간중금리대출인정기준정비2.규제조문제5조의63.위임법령여신전문금융업법제46조제2항여신전문금융업법시행령제17조제2항제6호4.유형강화5.입법예고’19.4.5~4.25

규제의필요성

• 6.추진배경및정부개입필요성

규제인센티브대상인중금리대출로인정되는요건중금리요건(평균·최고금리)을하향조정함으로써대출금리인하유도

중금리대출활성화를위해여전사의대출업무규제(대출자산은총자산의30%한도)적용시중금리대출은80%만대출액에반영7.규제내용

저축은행에적용되는중금리대출과같은요건인중금리대출인정요건중금리요건(평균금리16.5%,최고금리20%)을신용카드업자및신용카드업자가아닌여신전문금융회사로구분하여업종별비용요인을고려해차등화및금리요건인하ㅇ신용카드업자취급대출:평균금리11.0%,최고금리14.5%ㅇ신용카드업자가아닌여신전문금융회사가취급한대출:평균금리14.0%,최고금리17.5%8.피규제집단및이해관계자

(피규제집단)대출업무를취급하는여신전문금융회사

(이해관계자)금융소비자등9.도입목표및기대효과

여신전문금융회사의비용구조를반영한중금리대출요건개선을통해대출금리인하를유도하여금융소비자의편익제고규제의적정성10.비용편익분석(단위:백만원) 비용편익순비용피규제자000피규제자이외00011.영향평가여부기술영향평가중기영향평가경쟁영향평가해당없음해당없음해당없음

기타12.일몰설정여부해당없음13.원칙허용·예외금지규제방식적용여부해당없음14.비용관리제(단위:백만원)적용여부비용편익연간균등순비용적용000

• 3 -

<조문대비표>현행 개정안제5조의6(개인신용등급이일정등급이하인자를주된대상으로하는개인신용대출기준)시행령제17조제2항제6호의“금융위원회가정하여고시하는기준을충족하는대출”이란분기단위로다음각호의요건을모두충족하는개인에대한신용대출상품의해당분기대출을말한다.

<단서신설>

• 1.(생략)2.가중평균금리가100분의16.5이하인경우
• 3.최고금리가100분의20미만인경우
• 4.(생략)

제5조의6(개인신용등급이일정등급이하인자를주된대상으로하는개인신용대출기준)------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------.다만,종료되지않은분기중에취급한대출의경우해당분기종료까지는다음각목의요건을충족하지않은것으로본다.1.(현행과같음)2.가중평균금리가다음각목이하인경우가.신용카드업자가취급한대출:100분의11.0나.신용카드업자가아닌여신전문금융회사가취급한대출:100분의14.03.최고금리가다음각목미만인경우가.신용카드업자가취급한대출:100분의14.5나.신용카드업자가아닌여신전문금융회사가취급한대출:100분의17.54.(현행과같음)

• 4 -

Ⅰ.규제의필요성및대안선택1.추진배경및정부개입필요성(1)추진배경

정부는중금리대출활성화를위해일정요건*을충족하는신용대출을중금리대출로인정하고인센티브를부여하는정책을시행중*

• 가중평균금리가16.5%이하,
• 대출금리가20%미만,
• 신용등급4등급이하차주에게70%이상취급,
• 중금리대출상품으로사전공시ㅇ여신전문금융업의경우중금리대출을활성화할수록총자산대비대출자산비중규제달성이용이해지는구조

업권업권별중금리취급인센티브여전(’18.10.~)￭(규제)총자산대비대출자산비중을30%이하로유지￭(인센티브예시)대출자산계산시중금리대출은80%로축소반영저축은행(’16.9.~)￭(규제)영업구역내개인·중소기업에대한신용공여액을총신용공여액의일정비율(30∼50%)이상으로유지￭(인센티브)영업구역내중금리대출은150%로인정신협(’18.11.~)￭(규제)비조합원에대한신규대출·어음할인이전체신규대출·어음할인의1/3초과불가￭(인센티브예시)조합원중금리대출은150%로확대인정(2)정부개입의필요성

중금리대출인정요건중금리요건(평균·최고금리)은정부가장려하는금리수준으로,금융환경변화및정책방향등에따라조정해왔음**가중평균금리요건:(’16.9월)18%→(’18.1월)16.5%최고금리요건:(’18.7월)20%요건신설ㅇ법정최고금리인하(’18.2월)등으로’18년중수신금리상승세에도가계신용대출금리가지속하락하고있어,금리요건재정비필요*대고객정기예금(12개월)약정금리평균:(’18.1월)2.44%→(’18.12월)2.62%(0.18%p↑)**신규취급금리:(’17.12월중)22.5%→(’18.12월중)19.3%(3.2%p↓)

• 5 -
• 금리요건이달성하기용이한수준인경우,대부분의신용대출이중금리대출로분류되어총자산대비대출비율규제준수가용이해짐 -이경우,중금리대출활성화정책의실효성이낮아지고,중·저신용자및중소기업에대한원활한대출공급에애로발생가능2.규제대안검토및선택①대안의비교o규제대안의내용

o규제대안의비교

②이해관계자의견수렴

금리요건차등화를포함한

중금리대출발전방안(’18.10)

수립과정에서업권별비용구조및의견을수렴하였고,특이사항은없었음

현행유지안대안명여신전문금융회사 중금리 대출 기준 일괄 적용내용가중평균금리요건: 16.5%최고금리요건: 20% 규제대안1대안명업종별 비용구조에 따른 대출 기준 적용내용

• 신용카드업자 - 가중평균금리 11.0% - 최고금리 14.5%

• 신용카드업자가 아닌 여신전문금융업자 - 가중평균금리 14.0% - 최고금리 17.5%구분장점단점현행유지안중금리 대출로 인정되는 실적 증가금 융 회 사 의 비 용 구 조 를 고 려 하 지 않 아, 금 리 인 하 유 인 을 제 공 하 지 못 함 규제대안1여전사의 비용구조를 반영하여 중금리 대출로 인정되는 금리수준을 인하함으로써 여전사의 대출금리 인하를 유도 여전사의 중금리 대출 실적은 감소할 수 있음
• 6 -

③대안의선택및근거

• 3.규제목표

Ⅱ.규제의적정성1.목적

수단간비례적타당성

중금리대출의금리요건을신용카드업자는5.5%p신용카드업자가아닌여신전문금융업자는2.5%p인하하는것으로,업권의비용구조등을감안하여합리적으로인하폭을설정

중금리대출요건자체는규제가아니라여전사의대출규제적용상인센티브요인임ㅇ강화된중금리대출요건을충족하지못함으로써여신전문금융업자들이입는불이익은중금리대출로인정되는대출이감소함에따라총자산대비30%한도인대출비중이다소높아지나,

(선택근거)신용카드업자및신용카드업자가아닌여신전문금융업자조달금리,부실율(고정이하여신비율),판매ㆍ관리비(자산대비)등비용요인을감안하여결정ㅇ중금리대출을취급하는은행·상호·카드·캐피탈·저축은행업권각각의비용구조를바탕으로금리요건을차등화하고법령에반영추진중*(가중평균금리)은행6.5%,상호8.5%,카드11%,캐피탈14%,저축은행16%(최고금리)은행10%,상호12%,카드14.5%,캐피탈17.5%,저축은행19.5%

여전사의대출규제(총자산대비30%한도)적용상인센티브대상인 중금리대출의금리요건을인하함으로써,

• 여신전문금융회사들이중·저신용자들에게보다낮은금리로신용대출을공급할수있도록 유도

중금리대출 요건자체는 규제가 아님

• 7 -
• 본연의역할을고려할때과도하다고보기어려움2.영향평가필요성등고려사항영향평가시장유인적규제설계일몰설정여부원칙허용·예외금지기술경쟁중기해당없음해당없음해당없음해당없음해당없음해당없음o영향평가-기술규제영향평가·해당사항없음-경쟁영향평가·해당사항없음-중기영향평가·해당사항없음-규제차등화예비분석결과표·해당사항없음o기타고려사항-시장유인적규제설계·해당사항없음-일몰설정여부 ·해당사항없음-원칙허용·예외금지규제방식(네거티브규제)적용여부 ·해당사항없음
• 8 -
• 3.해외및유사입법사례o해외사례 ·해당사항없음o타법사례ㅇ신협법제40조제1항,신협법시행령제16조의2제1호,상호금융업감독규정제4조의6ㅇ상호저축은행법제11조제2항,동법시행령제8조의2,감독규정제22조의2

Ⅲ.규제의실효성1.규제의순응도o피규제자준수가능성ㅇ여신금융협회,금감원등관계기관협의등을거쳐도출한방안으로기협의되어발표된사항(중금리대출발전방안,‘18.10월)임o규제차등화방안ㅇ해당사항없음2.규제의집행가능성o행정적집행가능성ㅇ기존에도중금리대출인정기준을마련하고해당대출에대해서는규제상의인센티브를제공해왔으므로행정적집행에문제없음o재정적집행가능성ㅇ추가적인예산소요없음

Ⅳ.추진계획및종합결론1.추진경과

사전협의등을통해충분한의견수렴을하였고,특이사항은없었음

• 9 -
• 2.향후평가계획

금리요건인하의효과를지속적으로모니터링하고,필요한경우추가보완책등검토예정3.종합결론

중금리대출이보다낮은금리로폭넓게공급될수있도록해당규정개정필요

• 10 -

별 첨 비용편익분석 상세내역가. 대안별분석비교표

규제대안1:영향집단비용편익순비용피규제기업·소상공인직접간접피규제일반국민피규제자이외기업·소상공인피규제자이외일반국민정부총합계기업순비용연간균등순비용

분석기준년도규제시행년도분석대상기간(년)할인율(%)단위4.5백만원,현재가치

• 11 -

나. 각대안의활동별비용․편익분석결과<규제대안1 : 업종별비용구조에따른대출기준적용>①피규제기업소상공인:

직접비용(정성)세분류여신전문금융회사활동제목대출업무비용항목대출자산운용제한따른기회비용일시적/반복적반복적/분석비용은발생하지않음근거설명

중금리대출요건인금리기준의인하는직접적으로자금조달비용상승등을야기하지않음

간접편익(정성)세분류여전사대출수요자활동제목대출업무편익항목금리인하일시적/반복적반복적/분석대출금리가인하되는효과기대근거설명

중금리대출요건인금리기준인하에따라,여신전문금융회사의중·저신용자대출금리인하효과기대

• 12 -

<규제개요>기본정보1.규제사무명대손충당금등적립기준정비2.규제조문제11조제2항3.위임법령여신전문금융업법제53조의3제1항여신전문금융업법시행령제19조의194.유형강화5.입법예고’19.4.5~4.25

규제의필요성

• 6.추진배경및정부개입필요성

신용카드사의카드론과카드론외신용대출은같은개인신용대출임에도충당금정립기준을달리정하고있음ㅇ카드론외신용대출은충당금기준이카드론보다낮으며,복수론에대한추가충당금적립의무가없음

이러한규제차익으로카드론외신용대출이급증함에따라가계대출관리가곤란해지고,신용대출이부실화될우려➡충당금적립기준개정을통해규제차익해소필요7.규제내용

신용카드업자의가계신용대출(카드론외신용대출)에대한충당금적립비율을장기카드대출(카드론)과같은수준으로상향조정

복수카드론에대한추가충당금부과의무를카드론외신용대출에도적용8.피규제집단및이해관계자

신용카드업자(8개사)9.도입목표및기대효과

카드론과카드론외신용대출간규제차익해소통한신용카드사의건전성및금융시장의안정성제고규제의적정성10.비용편익분석(단위:백만원) 비용편익순비용피규제자000피규제자이외00011.영향평가여부기술영향평가중기영향평가경쟁영향평가해당없음해당없음해당없음

기타12.일몰설정여부해당없음13.원칙허용·예외금지규제방식적용여부해당없음14.비용관리제(단위:백만원)적용여부비용편익연간균등순비용적용000

• 13 -

<조문대비표>현행 개정안제11조(대손충당금등적립기준)①(생략) ② 제15조제1항에 따라 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」제13조제1항제1호에 따른 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준(이하 “한국채택국제회계기준”이라 한다)을 적용하는 여신전문금융회사는 동 회계기준에 따라 충당금을 적립하고, 동 충당금 적립액이 다음 각 호에서 정하는 금액의 합계금액에 미달하는 경우 그 미달하는 금액 이상을 대손준비금으로 적립하여야 한다.1.결산일현재채권및리스자산(미수금중관련분포함,운용리스자산제외),여신성가지급금,미수이자에대하여건전성분류결과에따라다음각목에서정하는금액(다만,연간적용금리또는연환산적용금리가100분의20이상인대손충당금설정대상자산에대하여는다음각목에서정하는금액에100분의30을가산한금액으로서대손충당금설정대상자산의금액을초과하지아니하는금액)

제11조(대손충당금등적립기준)①(현행과같음) ② -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------.1.---------채권(신용카드업자의가계신용대출을제외한다이하이조에서같다)-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

• 14 -

현행 개정안가.∼마.(생략)2.ㆍ3.(생략)4.결산일현재카드대출자산,일부결제금액이월약정자산(리볼빙자산)및해당미수이자에대한건전성분류결과에따라다음각목에서정하는금액(다만,2개이상의신용카드업자에장기카드대출잔액을보유한자에대한장기카드대출자산및해당미수이자에대하여는다음각목에서정하는금액에100분의30을가산한금액으로서대손충당금설정대상자산의금액을초과하지아니하는금액)가.∼마.(생략)5.(생략) ③ ∼ ⑥ (생 략)

가.∼마.(현행과같음)2.ㆍ3.(현행과같음)4.---------카드대출자산,신용카드업자의가계신용대출,-----------------------------------------------------------------------------------------------장기카드대출(신용카드업자의가계신용대출을포함한다)잔액----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------가.∼마.(현행과같음)5.(현행과같음) ③ ∼ ⑥ (현행과 같음)

• 15 -

Ⅰ.규제의필요성및대안선택1.추진배경및정부개입필요성(1)추진배경

카드론․현금서비스에대해서는대출부실가능성등을고려하여엄격한충당금규율등이부과되고있으나,*카드론은“회원에대한장기카드대출”현금서비스는“회원에대한단기카드대출”로정의하고높은충당금규율등부여(여전업감독규정)ㅇ비회원에대한대출(“카드론外대출”)에별도규제가없어충당금기준(일반채권기준적용)등규제차익발생*

• 충당금기준:(요주의)카드론50%/카드론外신용대출10%등,
• (카드론)2개이상시충당금30%가산설정/(카드론外신용대출)충당금가산없음등

충당금등규제차익,카드론관리강화*등으로인해‘16년이후“카드론外신용대출”규모가급격하게확대(’15말938억원→‘18.6말6,971억원(7.4배증가))*복수카드론에대한추가충당금(30%)부과(‘17.3월발표)등카드론관리가본격강화된이후큰폭증가ㅇ‘18.6말카드론外신용대출은6,971억원(전년동기비+36.5%)으로증가속도가카드론(+11.3%)의3배(규모는카드론의2.3%)ㅇ‘15년까지일부카드사(KB,삼성등)만“카드론外신용대출”을취급했으나,현재는전업계8개사중6개사가취급 -이중3개카드사(우리(2,446억원),신한(2,250억원),KB(1,739억원))가전체카드론外신용대출규모의92.3%를차지ㅇ카드론外신용대출(6,971억원)중회원에대한대출도2,895억원(41.5%)에달해,카드론충당금규제회피수단으로악용될우려

• 16 -

(2) 정부개입의필요성

카드론外신용대출의규제차익등이지속될경우,가계대출관리곤란,카드대출부실화등이우려됨ㅇ카드론外신용대출은높은충당금규율,가계대출관리목표등규제ㆍ감독을우회하는수단으로악용될우려ㅇ신용대출이대부분고금리대출(14∼15%대)인점에서,경기부진․시중금리상승등발생할경우,빠르게부실화될가능성

고금리신용대출을이용하는계층의상당수는경기부진․시중금리상승등에취약한저신용한계계층*신용카드사연체율:(‘17.3Q)1.82%→(4Q)1.80%→(’18.1Q)1.96%➡규제차익을해소하여카드론외신용대출의급격한증가를완화하고,가계대출관리및카드대출부실화방지차원에서정부개입의필요성이인정됨2.규제대안검토및선택①대안의비교o규제대안의내용

o규제대안의비교

현행유지안대안명현행 충당금 수준 유지내용카드론 외 신용대출에 낮은 충당금 규제 적용규제대안1대안명카드론 규제 수준과 동일한 충당금 규제 등 적용내용-카드론이 규율 받는 충당금 적립의무수준을 카드론외 신용대출에도 적용-카드론과 마찬가지로 카드론외 신용대출에 대해서도 고위험대출의 추가충당금 적립비율을 대손충당금 적립률에 30% 가산하도록 의무화규제대안2대안명신용카드사의 카드론외 신용대출 금지 내용신용카드사의 가계신용대출을 전면 금지

• 17 -

②이해관계자의견수렴

③대안의선택및근거

카드론外신용대출의규제차익등이지속될경우,가계대출관리곤란,카드대출부실화등이우려됨에따라현행유지안은선택대상에서제외

2안의경우규제차익문제를원천적으로차단가능하나,카드사의고유업무인대출업무가금지된다는점에서비현실적ㅇ총액제한등직접적규제보다는추가충당금적립등간접적규제를통해금융회사자체의리스크관리능력을제고할필요 ➡대안1선택

이해관계자명주요 내용조치결과신용카드사․ 금융감독원, 여신금융협회 및 카드업계 의견 수렴에 대해 질의사항을 수렴하여 답변 검토하는 기회를 가짐(‘18.12.21, ’19.3.14) ․ 입법예고('18.4.3.~4.25.)를 통해 이해관계자 등 국민의 의견을 추가로 수렴할 예정

구분장점단점현행유지안- ㆍ충당금 규제차익을 노려 카드론 외 신용대출이 지속적으로 증가할 것이며, 이는 금융회사의 건전성 및 가계부채 관리에 악영향 초래 가능규제대안1ㆍ두 대출 간 규제차익을 해소하여 카드론 외 신용대출규모의 급격한 확대를 방지가능 ㆍ궁극적으로는 대출별 리스크에 걸맞는 충당금 적립의무를 부여하게 되어, 신용카드회사의 자산건전성을 개선할 수 있음ㆍ금융회사가 일시적으로 카드론 외 신용대출 규모를 축소하면서 일부 차주의 자금조달이 일시적으로 어려워질 가능성규제대안2ㆍ비회원에 대한 신용대출인 카드론 외 신용대출을 금지하여 카드사의 자산건전성 제고 ㆍ금융회사 운영의 자율성을 지나치게 제한ㆍ여전사의 고유업무인 대출업무를 일부 제한하는 문제

• 18 -
• 3.규제목표

Ⅱ.규제의적정성1.목적

수단간비례적타당성

대내외경제·금융상황,향후시장금리상승가능성,여신전문금융업권건전성지표및대출추이등을고려하여금융시스템안정성확보를위한적정한수준의규제를설정

대손충당금제도는향후발생이예상되는손실에대해합리적비용을추정하고해당비용을사전에조합또는금융회사내부에유보하여건전성을유지하는것➡궁극적으로금융회사에추가비용을발생시키지않음2.영향평가필요성등고려사항영향평가시장유인적규제설계일몰설정여부원칙허용·예외금지기술경쟁중기해당없음해당없음해당없음해당없음해당없음해당없음o영향평가-기술규제영향평가·해당사항없음-경쟁영향평가·해당사항없음

카드론과카드론외신용대출간규제차익이리스크요인으로 작용하지 않도록선제적으로관리하여금융시스템의안정성확보ㅇ이와함께,한계차주의상환리스크를줄일수있는안전한대출을 취급하도록유도하여대출구조를질적으로개선

• 19 -
• 중기영향평가·피규제대상인8개사는모두중소기업이아님➡해당사항없음o기타고려사항-시장유인적규제설계·여신전문금융사의자산규모·구성등운영사항을직접적·일률적으로제한하고있지않아진입제한또는경쟁제한적규제가아님-일몰설정여부 ·여신전문금융업권의건전성강화를위한규제로계속존속필요-원칙허용·예외금지규제방식(네거티브규제)적용여부 ·해당사항없음3.해외및유사입법사례o해외사례 -해당사항없음o타법사례 -은행법(제34조),신용협동조합법(제83조의3),상호저축은행법(제22조의2)은경영건전성유지를위해금융위원회가정하는자산건전성기준등경영지도기준에따를의무를부여

Ⅲ.규제의실효성1.규제의순응도o피규제자준수가능성 -기존에있던대손충당금규제를여신금융협회와카드업계의

• 20 -

참여하에건전성지표등을고려하여조정한것으로피규제자의준수가능성높음o규제차등화방안 -규제차익제거를위해모든여신전문금융사에공통규제적용필요2.규제의집행가능성o행정적집행가능성 -금융감독원의검사등을통해의무이행여부를점검하고이행하지않을경우시정명령,영업정지,허가·등록취소등이가능하므로행정적으로집행가능o재정적집행가능성 -여신전문금융사내부에적립하는대손충당금제도를강화하는것으로추가적인재정부담은없음

Ⅳ.추진계획및종합결론1.추진경과

금융감독원,여신금융협회와카드업계의참여하에금번카드론외신용대출에대한규제관련의견을수렴(‘18.12.21,’19.3.14)2.향후평가계획

규정시행후주요여신전문금융사의규제준수여부점검3.종합결론

카드론외신용대출에대한대손충당금비율인상및추가충당금적립의무화는규제차익을해소해궁극적으로금융회사가추가적으로부담하는비용없이금융시스템의안정성을확보할수있음

• 21 -
• 특히최근가계대출증가및연체율증가등을감안하여여신전문금융사에대한건전성감독강화필요
• 22 -

별 첨 비용편익분석 상세내역가. 대안별분석비교표

규제대안1:영향집단비용편익순비용피규제기업·소상공인직접간접피규제일반국민피규제자이외기업·소상공인피규제자이외일반국민정부총합계기업순비용연간균등순비용

분석기준년도규제시행년도분석대상기간(년)할인율(%)단위4.5백만원,현재가치

• 23 -

나. 각대안의활동별비용․편익분석결과<규제대안1 : 카드론규제수준과동일한충당금규제등적용>①피규제기업소상공인:

직접비용(정성)세분류금융회사(신용카드업자)활동제목대출업무비용항목대손충당금적립일시적/반복적반복적/분석궁극적으로금융회사가추가적으로부담하는비용은없음근거설명

대손충당금 제도는 향후 보유자산으로부터 발생이 예상 되는 손실을 합리적으로 추정하고 해당되는 금액을 사전에 금융회사 내부에 유보하여 건전성을 유지하기 위한 제도

• 대출이 부실화되어 손실이 발생하는 경우 적립된 대손충당금에서 차감하게 됨 (손실이 발생하지 않는 경우에는 환입 가능)

직접편익(정성)세분류금융회사(신용카드사)활동제목대출업무편익항목금융시스템안정성일시적/반복적반복적/분석위기시금융시스템의안정성이저해될가능성을차단하는등편익은매우큼근거설명

여신전문금융사가 부실화될 리스크를 최소화하여 금융소비자의 신뢰를 제고하여 중장기적으로 수익성 개선 기반을 마련