NO-ACTION OPINION · 10588 비조치의견

내부감사 협의 관련 개선

검사총괄팀 · 2016-09-26

회신

출처 · 원문 발췌

기조치(수용)

□ (건의배경) 금융회사의 내부감사 역할과 책임을 강화하고 금감원의 역할을 분담하기 위해 내부감사 협의제도를 시행중

ㅇ 그러나 과제 선정시 금융회사의 의견 반영이 미흡하고, 분기별로 과제를 지정하고 있으나 은행 전체 차원의 점검이 필요한 과제가 많아 감사 인력 및 자체 감사계획 등을 감안할 때 해당 분기내 수행완료하기에는 상당한 어려움이 있음

□ (건의사항) 과제 선정시 금융회사의 의사를 적극 반영하고, 금융회사 전체 차원의 점검이 필요한 항목은 감사 기간 연장 등 조정 필요

※ (관련법령 또는 지도)

금융감독원은 내부감사협의제도 운영계획 수립시 금융권역별로 간담회 등을 통해 건의사항을 수렴ㆍ반영하고 금융회사와 점검주제 선정을 협의*하도록 하고 있으며, 최근에는 금융회사의 업무부담을 고려하여 세부점검사항을 핵심내용 위주로 조정하도록 하였음

* 예시) 내부감사협의제도 관련 은행간담회 개최(’15.12) 등 : 점검주제 자율선정, 체크리스트 사전협의 강화 등 은행 건의사항 수렴ㆍ반영

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법적 효력은 발행기관 원문에 있으며 본 페이지는 참고용입니다.