지배구조 및 보수체계 연차보고서 작성기준

제1조 (지배구조 일반)

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[작성예시]

OO금융회사는 회사의 지속적 성장과 주주 등 이해관계자의 이익 보호를 위해서는 안정적이고 효율적이며 투명한 지배구조가 필요하다고 판단하고 있습니다.

안정적인 지배구조는 구성원간의 견제와 균형을 통해, 효율적인 지배구조는 구성원의 전문성 및 관점의 다양화를 통해, 투명한 지배구조는 업무처리 기준·절차 및 결과에 대한 공개를 통해 각각 수립․유지될 수 있습니다.

이에 OO금융회사는 구성원간의 견제와 균형을 위해, 회사의 의사결정과 업무집행을 이사회와 경영진에게 각각 별도로 위임하였고 경영진의 업무집행상황을 이사회에 보고하도록 하였습니다. 이사회의 경영진 견제기능의 집행력을 담보하기 위해 이사회에 대표이사의 선임·해임권한을 부여하였습니다.

위와 같은 이사회의 경영진 견제기능이 운영과정에서 경영진과의 유착으로 약화되지 않도록 이사회의 과반수를 독립성이 검증된 사외이사로 구성('16년말 현재는 이사회의 80%가 사외이사로 구성)하고 있습니다.

위와 같은 견제장치가 지배구조의 효율성을 저해할 소지도 있지만, ‘견제받지 않는 권한’은 지배구조의 취약점으로서 지배구조 실패의 원인이 될 수 있으므로 이사회·경영진·사외이사 모두가 견제의 틀안에서 상호 균형을 갖추도록 지배구조를 마련하고 있습니다.

또한 구성원의 전문성 및 관점의 다양성을 위해, 주요 의사결정기관인 이사회를 다양한 전문성을 갖춘 자로 구성('16년말 현재 이사회는 금융분야 2명, 경제분야 3명, 경영분야 2명, 회계분야 1명, 법률분야 2명으로 구성)하여 특정 배경․직업군에 쏠리지 않도록 하고 있습니다. 그리고 구성원간의 정기적․비정기적 회의를 수시로 개최하여 이사 상호간의 전문성이 최대로 융합되고 부족한 부분이 보완되도록 하여 회사가 직면하고 있는 다양한 과제와 도전을 효율적으로 해결하고 있습니다.

마지막으로 업무처리 기준․절차 및 결과에 대한 공개를 위해, 정관․이사회규정 등 주요 내규를 회사 홈페이지를 통해 공개하고 있고 이사회(이사회내위원회)의 활동내역 등 주요 업무처리상황을 매월 또는 정기적으로 공개하고 있습니다. 그리고 이사회(이사회내위원회)·사외이사 등의 활동에 대한 회사 내·외부의 평가결과도 정기적으로 공개하고 있습니다. 구체적 내용은 아래 사이트를 통해 확인할 수 있습니다.

(공개내용 확인 사이트 주소 : www....... )

(협회 사이트 주소 : www....... )

OO금융회사는 경영환경 및 시장의 변화에 선제적․능동적으로 대응하기 위해 위에서 설명한 지배구조 원칙과 정책에 대해서도 매년 적정성 평가를 거쳐 수정․보완하고 있습니다.

1) 조직도

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[작성예시]

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2) 지배구조의 특징

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[작성예시]

OO금융회사 이사회는 회사의 최고상설의사결정기구로서 대표이사 선임 및 해임권한을 갖고 있습니다. 이는 이사회의 경영진에 대한 견제기능 강화를 위한 것입니다. 또한 이사회의 사외이사 수와 비율이 8명․80%로 타 금융회사에 비해 높습니다. 이는 다양한 전문성과 배경을 갖춘 자를 이사회에 참여시켜 효율성을 제고하고 독립성이 검증된 다수의 사외이사가 이사회의 견제기능을 높이기 위한 것입니다.

OO금융회사는 임원후보추천위원회, 감사위원회, 위험관리위원회, 보수위원회, 내부통제위원회, 이사회운영위원회 등 6개의 이사회내위원회를 두고 있습니다.

임원후보추천위원회를 CEO후보추천위원회, 감사위원회위원후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회의 형태로 구분하여 운영하고 있는데, 이는 각 대상별로 지배구조에서 담당하는 역할이 다르고 후보군의 운영 형태도 다르기 때문에 각 대상별 특성과 전문성에 맞는 위원회를 구성하여 운영하기 위해서입니다.

최고경영자후보를 추천하는 CEO후보추천위원회는 대표이사와 사외이사 전원으로 구성되어 있으며, 동 위원회는 후보군구성과 운영의 전문성을 더하기 위하여 외부전문가로 구성된 인선자문단을 자문기구로 두고 있습니다. 외부전문가의 참여는 기존 경영승계의 문제점을 보완하고 공정성과 효율성을 제고하기 위해 제3자의 새로운 시각이 필요하다는 판단에 따른 것입니다.

사외이사와 관련해서는 (중략) .....

3) 지배구조 현황(요약)

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* 이사회내위원회 및 지배구조측면에서 유사한 위원회를 모두 기술한다

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