지배구조 및 보수체계 연차보고서 작성기준 제8조 (내부통제위원회)

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1) 총괄

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2) 구체적 역할

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가) 내부통제의 기본방침 및 전략 수립

나) 임직원의 직업윤리와 준법정신을 중시하는 조직문화 정착방안 마련

다) 지배구조내부규범의 마련 및 변경

라) 내부통제기준의 제정 및 개정

마) 대표이사 및 임원의 내부통제 관리조치·보고에 대한 점검·평가 및 개선조치 요구

1) 총괄

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2) 구성원

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1) 활동내역 개요

2) 회의 개최내역

가) 제0000년도 제OO차 OO위원회 : 회의일(회의시간)

〔안건 통지일 : 〕

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비고

1)

2)

3)

3) 평가

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[작성예시]

OO금융회사는 내부통제위원회가 법령․내규에서 요구하는 역할과 책임을 적정하게 수행하는지를 정기적으로 검토·평가하여 내부통제위원회가 회사의 내부통제에 중대한 영향을 미치는 주요 기관으로서 자리매김할 수 있도록 지원하고 있습니다.

이를 위해 이사회는 매년 0월초 전년도 내부통제위원회의 구성․운영실태를 점검합니다. 구체적 점검항목에는 내부통제위원회 구성원 간 의사소통 및 전문성 보완 수준, 위원회 소집절차 및 사전 안건 제공 수준, 위원회 개최빈도 및 시간의 적정성, 현안에 대한 심의의결의 적시성 등이 포함됩니다.

이와 같은 점검은 내부통제위원회의사록 등에 대한 서면조사 및 관련 임직원에 대한 대면조사 등을 통해 이뤄지고 이 모든 점검은 이사회가 주도하나 일부 세부적인 업무는 지원부서에 위임하여 수행하고 있습니다.