지방공기업법 시행규칙 제22조 (장부 및 서식)

[별지 제1호서식] <개정 2021. 9. 7.> 수입예산정리부 예산과목 관 | 항 | 세항 | 목 | | | 일자 | 주요 내용 | 결의서번호 | 예산액 | 집행액 | 차액 (예산액-조정액) 당초 | 경정 | 계 | 조정액 (Dr, xx a/c Cr, xx a/c) | 수납액 | 잔액 | | | | | | | | |…

[별지 제10호서식] <개정 2021. 9. 7.> 교부자금관리대장 예산과목 관 | 항 | 세항 | 목 | | | 일자 | 주요 내용 | 예산 | 예산집행 | 자금운용 배정액 | 배정누계액① | 지출원인행위② | 채무확정③ | 배정잔액(①-②) | 채무확정잔액(②-③) | 수령액④ | 지출액⑤ | 미수령잔액(①-④) |…

[별지 제11호서식] 합계잔액시산표 지방공기업명 : 작성기간 : 부터 까지 차변 | 계정과목 | 대변 당월말잔액 | 당월말누계액 | 당월거래액 | 전월말누계액 | 코드 | 명칭 | 전월말누계액 | 당월거래액 | 당월말누계액 | 당월말잔액 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |…

[별지 제2호서식] <개정 2021. 9. 7.> 지출예산통제원장 예산과목 관 | 항 | 세항 | 목 | | | 일자 | 주요 내용 | 증서번호 | 예산액① | 집행액 | 예산잔액 당초 | 경정 | 이월 | 계 | 집행승인② | 원인행위③ | 채무확정④(Dr세항계정Cr 미지급금) | 지출액 | 가용예산(①-②) |…

[별지 제3호서식] <개정 2021. 9. 7.> 자금수입기록부 일자 | 주요 내용 | 증서번호 | 차변(수입액) | 대변(수입내역) 현금․예금 | 수용가미수금 | 기타 미수금 | 선수금 | 예수금 | 교부 자금 | 기타 계정명 | 금액 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |…

[별지 제4호서식] <개정 2021. 9. 7.> 자금지출기록부 일자 | 주요 내용 | 증서번호 | 차변(지출내역) | 대변(지출액) 영업 미지급금 | 기타 미지급금 | 예수금 | 교부자금 | 기타 | 현금․예금 계정명 | 금액 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |…

[별지 제5호서식] <개정 2021. 9. 7.> 총계정원장 및 계정별보조원장 계정번호 | 계정명칭 | 일자 | 주요 내용 | 차변 | 대변 | 잔액 차변 | 대변 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |…

[별지 제6호서식] <개정 2021. 9. 7.> 재고자산대장 품명 | | 규격 | | 일자 | 주요 내용 | 입고 | 출고 | 잔고 수량 | 단가 | 금액 | 수량 | 단가 | 금액 | 수량 | 단가 | 금액 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |…

[별지 제7호서식] <개정 2021. 9. 7.> 유형자산대장 ( 년 월 일 기준) (단위 : 원) 계정명 | | 자산명칭 | | 취득원가 | | 자산번호 | 능력․형식 | | 취득일자 | | 직접비 | 노무비 | | 정리 과목 | 관 | 용도 | | 내용연수 | | 재료비 | | 항 | 등기번호 | | 연간상각률 |…

[별지 제8호서식] | (앞면) 차입금관리대장 차입목적 | | 연이자율 | 차입승인액 | | 상환조건 | 차입승인일자 | | 차입일자 | 차입선 | | 상환시작일자 | 차입액 | | 지급보증방법 | | (뒷면) 상환계획 및 실적 상환계획 | 상환실적 | 잔액 횟수 | 일자 | 이율 | 원금 | 이자 | 일자 | 원금 |…

[별지 제9호서식] <개정 2021. 9. 7.> 이월예산관리대장 1. 사고이월 일자 | 주요 내용 | 채주 | 증서번호 | 사고이월예산① | 원인행위② | 채무확정③ | 지출④ | 채무확정잔액②~③ | 미지급액③~④ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |…