유가증권시장 업무규정 시행세칙 제117조 (수익증권의 기준시세와 사정비율)

①

법 제189조의 수익증권의 기준시세는 산출기준일부터 소급하여 7일간의 법 제238조제6항에 따라 산정된 기준가격을 단순산술평균한 가격으로 한다.

<개정

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②

제112조제2항제3호의 상장수익증권의 기준시세는 산출기준일부터 소급하여 20매매거래일간의 거래량가중평균가격으로 한다. 다만, 당해 기간동안 매매거래가 없는 경우에는 직전의 기준시세(직전의 기준시세가 없는 경우에는 모집 또는 매출시의 발행가액)로 한다.

<개정

,

,

>

③

제1항 및 제2항에 따른 수익증권의 사정비율은 다음 각 호에서 정하는 방법에 따른다.

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1.

제112조의2제1호나목의 주식군에 해당하는 증권 : 별표 9에서 정하는 방법

2.

제112조의2제3호나목의 회사채군에 해당하는 증권 : 별표 10에서 정하는 방법

3.

제112조제2항에 따른 수익증권 중 비상장수익증권 : 다음 각 목에서 정하는 사정비율

가.

채권형증권집합투자기구 및 단기금융집합투자기구의 수익증권 : 80%

나.

가목외의 수익증권 : 70%

④

제3항제1호에 해당하는 증권의 사정비율은 매분기말에 산출하여 산출일의 다음 분기 동안 적용하고, 같은 항 제2호에 해당하는 증권의 사정비율은 매매거래일마다 산출하여 그 다음 매매거래일에 적용한다.

<신설

>